財(cái)經(jīng)工作報(bào)告

（2019年4月28日）

各位代表、同志們：

我受學(xué)院行政委托，向大會報(bào)告學(xué)院第三屆“雙代會”以來的財(cái)經(jīng)工作情況，重點(diǎn)報(bào)告2018年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及2019年財(cái)務(wù)預(yù)算安排，請予審議，并請列席人員和特邀人員提出意見。

一、過去五年財(cái)經(jīng)工作的簡要回顧

第三屆“雙代會”召開以來的五年，是學(xué)院認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八大、十九大精神和習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，堅(jiān)持走內(nèi)涵和特色發(fā)展道路，學(xué)院人才培養(yǎng)水平全面提升，校園環(huán)境明顯改善，社會聲譽(yù)和辦學(xué)實(shí)力顯著增強(qiáng)的五年。同時，也是學(xué)院現(xiàn)代大學(xué)制度初步建立，治理水平和治理能力逐步提高，財(cái)務(wù)管理更加規(guī)范，財(cái)力逐步增強(qiáng)的五年。

教育經(jīng)費(fèi)收入進(jìn)一步增加。以學(xué)費(fèi)收入為主體，上級財(cái)政撥款、項(xiàng)目建設(shè)經(jīng)費(fèi)、成教培訓(xùn)、后勤經(jīng)營收入為補(bǔ)充的多元化收入格局已經(jīng)形成。自2014年至2018年這五年來，共實(shí)現(xiàn)教育經(jīng)費(fèi)總收入100953.26萬元，較上屆增加63.52%，其中學(xué)雜費(fèi)收入34869.78萬元，較上屆增加33.46%。通過學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門以及財(cái)務(wù)人員的共同努力，共爭取中央、省市財(cái)政專項(xiàng)資金15841.29萬元：中央高校生均經(jīng)費(fèi)撥款獎補(bǔ)資金 2469萬元，省級重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目資金949.33萬元，市財(cái)政固定補(bǔ)助1000萬元，市教育費(fèi)附加專項(xiàng)設(shè)備資金2795.51萬元，市職業(yè)教育發(fā)展專項(xiàng)資金765.06萬元，一、二期工程改造資金（不含未到位資金）6731萬元，市級臨聘教師補(bǔ)助589萬元，其他資金542.39萬元，為學(xué)院建設(shè)和發(fā)展提供了強(qiáng)有力的資金支持。堅(jiān)持職業(yè)培訓(xùn)與學(xué)歷教育并重，五年來，實(shí)現(xiàn)職業(yè)培訓(xùn)收入1326.72萬元，上交學(xué)院結(jié)余339.54萬元，實(shí)現(xiàn)成教培訓(xùn)收入 1692.77萬元，上交學(xué)院結(jié)余437.18萬元。加強(qiáng)國有資產(chǎn)出租管理，實(shí)現(xiàn)后勤經(jīng)營收入204.87萬元。

支出結(jié)構(gòu)更趨合理。學(xué)院在經(jīng)費(fèi)支出方面，堅(jiān)持以人為本，始終把教職工利益放在首要位置，把教職工待遇作為剛性支出項(xiàng)目，在績效工資分配上，注重向一線教師傾斜。2018年，在職教職工工資及津補(bǔ)貼、住房公積金、年終績效考核、文明單位及綜治獎勵發(fā)放總額7914.02萬元，人均12.37萬元。在保運(yùn)轉(zhuǎn)上突出教學(xué)工作中心地位，全力保障師資隊(duì)伍建設(shè)、專業(yè)建設(shè)、課程改革、雙創(chuàng)工作等等，年均教學(xué)經(jīng)費(fèi)預(yù)算占運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的百分比達(dá)到了20%。充分發(fā)揮人才培養(yǎng)方案配置教學(xué)資源的作用，增強(qiáng)了教學(xué)、實(shí)訓(xùn)設(shè)施設(shè)備配備的科學(xué)性、合理性。五年來，共投入6448.83萬元用于教學(xué)實(shí)訓(xùn)設(shè)備采購，有力地改善了教學(xué)條件。特別是近三年來，在市委市政府的大力支持下，學(xué)院推進(jìn)校園提質(zhì)改造工程建設(shè)，共投入資金近1.5億元，著力改善校園環(huán)境，極大地提升了辦學(xué)綜合實(shí)力和社會聲譽(yù)。

財(cái)務(wù)管理進(jìn)一步規(guī)范。推行了全面預(yù)算管理，學(xué)院經(jīng)費(fèi)收入包括各項(xiàng)服務(wù)性、代收費(fèi)項(xiàng)目均實(shí)行了統(tǒng)籌。引進(jìn)用友財(cái)務(wù)管理軟件，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)費(fèi)預(yù)算的可視化、精細(xì)化、科學(xué)化。通過改革傳統(tǒng)學(xué)雜費(fèi)收繳方式，實(shí)現(xiàn)了從交現(xiàn)金、刷卡、銀行批扣到線上繳費(fèi)的轉(zhuǎn)變，每年學(xué)雜費(fèi)收繳率都達(dá)到了99.5%以上。堅(jiān)持建立財(cái)務(wù)管理的長效機(jī)制，制定經(jīng)費(fèi)收支管理辦法。先后建立了《財(cái)務(wù)管理辦法（修訂）》、《國內(nèi)公務(wù)接待管理實(shí)施細(xì)則》、《差旅費(fèi)報(bào)銷實(shí)施細(xì)則》、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范培訓(xùn)費(fèi)支出管理的通知》、《科研經(jīng)費(fèi)管理暫行辦法（修訂）》、《短期培訓(xùn)班收費(fèi)管理辦法》等規(guī)范性制度，學(xué)院財(cái)務(wù)管理做到了有章可循。

全面推行單位內(nèi)部控制建設(shè)。通過健全制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，實(shí)現(xiàn)對學(xué)院經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險(xiǎn)的防范和管控。通過《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》文件精神的宣傳解讀，內(nèi)部控制理念逐步深入人心；制定《物資設(shè)備采購與管理辦法(試行)》、《基本建設(shè)工程管理辦法（試行）》、《內(nèi)部招標(biāo)實(shí)施細(xì)則》、《重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目管理辦法》等規(guī)章制度，經(jīng)濟(jì)活動業(yè)務(wù)流程得到細(xì)致梳理；通過建立學(xué)院黨委會、院長辦公會議事規(guī)則、崗位責(zé)任制考核細(xì)則、內(nèi)部審計(jì)辦法、內(nèi)部巡察制度、校務(wù)監(jiān)察委員會章程等機(jī)制，經(jīng)濟(jì)活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督實(shí)現(xiàn)了有效分離，內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控機(jī)制更加完善；內(nèi)部控制牽頭部門及其工作職責(zé)得到進(jìn)一步明確，各單位在內(nèi)部控制中的溝通、聯(lián)動機(jī)制更加順暢、高效。

進(jìn)一步推行財(cái)務(wù)公開。按照上級財(cái)政部門的要求，每年將學(xué)院上年度部門預(yù)算執(zhí)行包括經(jīng)費(fèi)收支、財(cái)政資金和“三公”經(jīng)費(fèi)使用情況和當(dāng)年部門預(yù)算安排在學(xué)院門戶網(wǎng)站上公開。我們還堅(jiān)持利用一年一度的“雙代會”，向教職工代表通報(bào)全年學(xué)院重大財(cái)務(wù)情況，接受教職工的監(jiān)督，提高財(cái)經(jīng)工作的透明度。教職工所關(guān)心的每月財(cái)政工資、績效工資以及住房公積金、養(yǎng)老保險(xiǎn)、個人所得稅、醫(yī)療費(fèi)、水電費(fèi)代扣等明細(xì)，我們堅(jiān)持每月按時在學(xué)院公眾號上推送。

以上這些成績的取得，離不開各級領(lǐng)導(dǎo)和上級財(cái)政、教育等部門的大力支持，離不開學(xué)院黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)，更離不開全體教職員工的辛勤付出。在此，我謹(jǐn)代表學(xué)院計(jì)劃財(cái)務(wù)處向全院教職員工表示衷心的感謝！在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的同時，我們要正視當(dāng)前財(cái)務(wù)工作中的困難和問題。一是勤儉節(jié)約的意識還不是很強(qiáng)，管理粗放、鋪張浪費(fèi)的現(xiàn)象還時有發(fā)生；二是爭取上級政府特別是市級財(cái)政支持非常艱難，組織收入的任務(wù)還相當(dāng)繁重；三是財(cái)務(wù)管理還有待進(jìn)一步加強(qiáng)，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出、“三公”經(jīng)費(fèi)監(jiān)管、內(nèi)部控制還有不少薄弱環(huán)節(jié)；四是剛性支出項(xiàng)目不斷增多，教職工的收入要逐年增長、運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)要合理保障，建設(shè)經(jīng)費(fèi)缺口還非常大。這些都需要我們正視現(xiàn)實(shí)，取得大家的理解和支持，研究對策去加以解決。

二、2018年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況

（一）2018年財(cái)務(wù)收入情況

2018年，共完成收入24854萬元，比財(cái)政預(yù)算增加27.09%；比上年增加2.78%。其中：

1.財(cái)政補(bǔ)助收入15697.82萬元，比上年減少2.06%,其中人頭及運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)9477萬元、市教育費(fèi)費(fèi)附加專項(xiàng)用于校園提質(zhì)改造經(jīng)費(fèi)3402萬元、其他省市專項(xiàng)資金2818.82萬元。

2.教育事業(yè)收入（學(xué)雜費(fèi)）7172.42 萬元，比上年減少11.51 %，主要是五年高職停止招生以及培訓(xùn)、成教收入減少所致。

3.其它收入1983.76萬元。主要是教材款等預(yù)算外收入。

（二）2018年財(cái)務(wù)支出情況

2018年實(shí)現(xiàn)支出20653.99萬元，比財(cái)政預(yù)算增加5.61% ；比上年減少10.61%。其中：

1．人員經(jīng)費(fèi)支出 12932.64萬元，較上年增加3.56%。其中：工資福利支出7638.67萬元,較上年增加19.84萬元;對個人和家庭補(bǔ)助支出5293.97萬元，比上年增加424.70萬元。

2．公用經(jīng)費(fèi)支出4602.10萬元，較上年減少6.18%。其中：辦公費(fèi)120.23萬元，減幅4.75%;印刷費(fèi)261.18萬元，減幅5.93%;水電費(fèi)333.72萬元，減幅35.71%;物業(yè)管理費(fèi)（含保安服務(wù)費(fèi)與衛(wèi)生保潔費(fèi)）212.93萬元，增幅17.27%;差旅費(fèi)258.61萬元，增幅28.27%;維修費(fèi)581.42萬元，減幅19.24%;工會經(jīng)費(fèi)237.46萬元，增幅26.53%;交通費(fèi)用185.8萬元，與上年度基本持平。

3. 基建和設(shè)備支出3119.27萬元，較上年減少44.35%。其中設(shè)備支出1665.36萬元，較上年增加4.88%；基本建設(shè)支出 1453.91萬元，較上年減少63.81%，2018年度基本建設(shè)主要用于學(xué)院二期工程改造預(yù)付款。

收支相抵形成結(jié)余4200萬元。

三、2019年財(cái)務(wù)預(yù)算安排

2019年，我們將迎來建國70周年，學(xué)院“推進(jìn)二次創(chuàng)業(yè)，建設(shè)一流職院”也將進(jìn)入關(guān)鍵時期。校園提質(zhì)改造工程要全面竣工結(jié)算，新教學(xué)樓、宿舍樓要開工建設(shè)，“雙一流”建設(shè)在教學(xué)資源庫、在線精品課程及實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)條件上需要投入大量資金。同時，學(xué)院崗位績效工資改革要確保職工收入不能降低。這些新情況給學(xué)院財(cái)務(wù)工作提出了新的挑戰(zhàn)。因此，今年財(cái)務(wù)工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，大力倡導(dǎo)厲行節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，統(tǒng)一增收節(jié)支思想，嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，堅(jiān)持科學(xué)理財(cái)，在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、強(qiáng)內(nèi)涵、促發(fā)展的前提下，為學(xué)院建設(shè)和發(fā)展提供有力的資金保障。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想，全年預(yù)算初步安排如下：

（一）教育事業(yè)費(fèi)收入預(yù)算為27313.02萬元。比上年減少8.60 %。其中：市財(cái)政一般預(yù)算撥款13053.42萬元，學(xué)生學(xué)雜費(fèi)及培訓(xùn)成教收入7658.80萬元，其他收入2400.80萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金4200萬元。

（二）教育事業(yè)費(fèi)支出預(yù)算為29076.08萬元。比上年減少5.99%。其中：人員經(jīng)費(fèi)支出12509.52萬元，教學(xué)經(jīng)費(fèi)支出1196.91萬元，學(xué)生經(jīng)費(fèi)支出1304.57萬元，公用經(jīng)費(fèi)支出1431.70萬元，招生及合作辦學(xué)經(jīng)費(fèi)支出363.78萬元，科研工作經(jīng)費(fèi)支出318.00萬元，重點(diǎn)建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出960萬元，設(shè)備采購經(jīng)費(fèi)支出1704.63萬元，基本建設(shè)經(jīng)費(fèi)支出8786.97萬元，其他支出500萬元。

用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金彌補(bǔ)后，仍形成赤字1763.06萬元。初步考慮只能通過資金調(diào)度的時間差予以緩解。

四、厲行節(jié)約，強(qiáng)化管理，力保完成2019年財(cái)務(wù)預(yù)算任務(wù)

（一）要厲行節(jié)約，樹立勤儉辦學(xué)的思想。根據(jù)中央、省市關(guān)于過“緊日子”和堅(jiān)持厲行節(jié)約反對浪費(fèi)的有關(guān)要求，學(xué)院財(cái)務(wù)管理工作仍然要把增收節(jié)支放在首位。要大力發(fā)揚(yáng)勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的作風(fēng)，改變鋪張浪費(fèi)、大手大腳、跑冒滴漏的情況。各單位要嚴(yán)格按照學(xué)院預(yù)算量財(cái)辦事、量力而行，確保日常辦公經(jīng)費(fèi)實(shí)現(xiàn)零增長。包干到單位審批使用的經(jīng)費(fèi)必須確保用在履行職能上、用在服務(wù)學(xué)院發(fā)展上。

（二）大力爭取上級資金和政策。計(jì)劃財(cái)務(wù)處要繼續(xù)加強(qiáng)與省市相關(guān)部門的聯(lián)系，不怕丟面子，不怕碰釘子，勤跑腿，多動腦，主動向市財(cái)政、教育部門匯報(bào)，爭取生均經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款、市本級教育費(fèi)附加對新建公寓培訓(xùn)樓、教學(xué)樓和實(shí)訓(xùn)設(shè)備等專項(xiàng)資金的大力傾斜。充分發(fā)揮高校辦學(xué)自主權(quán)，積極爭取分配政策，有效提高教職工待遇。學(xué)院各部門也要積極加強(qiáng)與省市職能部門的聯(lián)系，爭取“雙一流”等重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目、職業(yè)培訓(xùn)、教學(xué)改革、師資培訓(xùn)等財(cái)政專項(xiàng)資金，為學(xué)院爭取更大的利益。各系部要充分發(fā)揮專業(yè)資源優(yōu)勢，大力爭取各種校企合作、產(chǎn)學(xué)研結(jié)合資金、各類橫向科研課題資金、人才培養(yǎng)專項(xiàng)資金，增強(qiáng)系部的造血功能。

（三）完善單位內(nèi)部控制建設(shè)，深入推進(jìn)預(yù)算績效管理。針對學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)存在的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)繼續(xù)梳理經(jīng)濟(jì)活動業(yè)務(wù)流程，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。對目前存在的學(xué)院關(guān)鍵崗位干部輪崗交流、勞務(wù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)備基建驗(yàn)收、建設(shè)工程業(yè)務(wù)概算差異率、合同執(zhí)行情況、審計(jì)監(jiān)督、內(nèi)部控制考核評價(jià)等方面存在的問題要進(jìn)一步整改。完善厲行節(jié)約的長效機(jī)制，修訂學(xué)院公務(wù)接待、交通費(fèi)、差旅費(fèi)管理辦法，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、文印費(fèi)、耗材等一般性支出。深入落實(shí)中共中央、國務(wù)院《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)[2018]34號）文件精神，強(qiáng)化績效理念，提高財(cái)政資金的使用效益。項(xiàng)目使用單位及經(jīng)費(fèi)歸口管理部門要加大財(cái)政專項(xiàng)資金的監(jiān)督管理力度，實(shí)行“專賬核算，?？顚Ｓ谩保袑?shí)改變學(xué)院財(cái)政專項(xiàng)資金“重爭取，輕使用”、“重申報(bào)，輕管理”的問題。加強(qiáng)項(xiàng)目中期檢查和績效評價(jià)，建立嚴(yán)格的專項(xiàng)資金跟蹤問效和追責(zé)機(jī)制，提高資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。

（四）加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)，提高人員整體素質(zhì)。按照建設(shè)“服務(wù)型”處室的要求，進(jìn)一步強(qiáng)化為師生、為教學(xué)、為科研服務(wù)的意識。為解決當(dāng)前報(bào)賬審批過程中，領(lǐng)導(dǎo)簽字不好找，票據(jù)審核程序繁瑣等問題，探索網(wǎng)上簽字審核，提高報(bào)賬效率。加強(qiáng)溝通交流，認(rèn)真聽取師生意見，及時發(fā)現(xiàn)工作中的薄弱環(huán)節(jié)，改進(jìn)工作作風(fēng)，提高服務(wù)水平。按照建設(shè)“學(xué)習(xí)型”財(cái)務(wù)人員的要求，重視財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的培養(yǎng),加強(qiáng)新政府會計(jì)制度的學(xué)習(xí)，不斷更新知識，使全體財(cái)務(wù)人員能適應(yīng)數(shù)字化、信息化時代的高校財(cái)務(wù)管理模式, 不斷提高財(cái)會人員的專業(yè)技術(shù)水平。

（五）進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)務(wù)信息公開。繼續(xù)推行學(xué)院財(cái)務(wù)公開，利用一年一度的“雙代會”，向教職工代表通報(bào)全年學(xué)院重大財(cái)務(wù)情況，接受教職工的監(jiān)督，提高財(cái)經(jīng)工作的透明度。同時，利用學(xué)院網(wǎng)頁、情況通報(bào)會、教職工座談會等形式擴(kuò)大預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)公開的內(nèi)容和范圍。面向?qū)W生的各類收費(fèi)項(xiàng)目要主動向?qū)W生及家長公開，接受社會的廣泛監(jiān)督。與教職工切身利益密切相關(guān)的工資、津補(bǔ)貼發(fā)放及扣款情況要及時讓每位教職工知曉。

各位代表、同志們，今年及今后一段時期內(nèi)的財(cái)經(jīng)工作任務(wù)仍將十分艱巨、責(zé)任十分重大。讓我們在學(xué)院黨委、行政的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)定信心，振奮精神，銳意進(jìn)取，狠抓落實(shí)，圓滿完成各項(xiàng)財(cái)經(jīng)工作任務(wù)，為學(xué)院“推進(jìn)二次創(chuàng)業(yè)，建設(shè)一流職院”做出新的更大的貢獻(xiàn)！