財務工作報告

——2020年7月5日在學院第四屆第二次“雙代會”

各位代表、同志們：

我受學院行政委托，向大會報告學院第四屆“雙代會”以來的財務工作情況，重點報告2019年財務預算執(zhí)行及2020年財務預算安排，請予審議。并請列席人員提出意見。

一、過去一年財務工作的簡要回顧

2019年，學院計劃財務工作認真貫徹中央及省市有關精神，服務學院工作大局，大力倡導厲行節(jié)約，積極組織收入，科學調度資金，嚴格預算管理，為“推進學院二次創(chuàng)業(yè)，建設一流職院”提供有力的資金保障。學院全年實現財務收入34193.89萬元（含2018年度結轉資金），實現財務支出31070.89萬元，本年結轉3213萬元（當年設備采購、基建工程款以及課時津貼等年終績效尚未支付）。

（一）2019年財務收入情況

2019年，共完成收入29897.46萬元；比上年增加20%。其中：①財政補助收入18892.76萬元，比上年增加20.35%,主要是因為2019年人頭經費及校園提質改造經費增加。其中市本級15870.17萬元,包括人頭及運轉經費13663.17萬元、市教育費費附加專項用于校園提質改造經費2207萬元；②教育事業(yè)收入（學雜費）9119.68 萬元，比上年增加27.15 %，主要是因為2019年招生人數增加;③其它收入1885.02萬元。

（二）2019年財務支出情況

2019年實現支出31070.89萬元 ；比上年增加50.44%。主要支出構成如下：

1．人員經費支出 15665.68萬元，較上年增加21.13%。其中：工資福利支出10084.85萬元,較上年增加2446.18萬元，主要是基本工資增加376.85萬元，津補貼增加573.09元，社會保障繳費減少14.67萬元，其他工資福利支出減少20.94萬元， 住房公積金1531.85萬元；對個人和家庭補助支出5580.83萬元，比上年增加286.86萬元。

2．公用經費(商品和服務)支出5863.04萬元，較上年增加27.36%。其中：辦公費104.94萬元，減幅12.72%;印刷費333.72萬元，增加27.77%;水電費643.5萬元，增加92.82%;物業(yè)管理費（含保安服務費與衛(wèi)生保潔費）230.60萬元，增幅8.3%;差旅費322.86萬元，增幅24.83%;維修費483.23萬元，減幅16.89%;工會經費263.37萬元，增幅10.92%;交通費用184.66萬元，與上年度基本持平。其他公用經費中專用材料費、公務接待費、岀國費、勞務費、培訓費、福利費、其他商品服務支出等3296.16萬元，比上年增加31.74%，主要是專用材料費增加527.76萬元。

3. 基建和設備支出9542.17萬元，較上年增加203.56%。其中設備支出2048.66萬元，較上年增加23.02%；基本建設及大型修繕支出7493.51萬元，較上年增加410.36%，2019年度基本建設經費主要用于學院一、二期工程改造。

（三）主要工作成效

1.改善教職工待遇，確保人頭經費的適當提高。為了激發(fā)全院教職工干事創(chuàng)業(yè)的積極性，提高教職工待遇。在學院財務狀況較為緊張的情況下，我們及時調整支出結構，確保人頭經費足額發(fā)放。2019年，學院崗位績效工資人均增加7000元左右，住房公積金人均增加2600元左右。

2.積極爭取財政資金支持。2019年度在學院領導的帶領下，我們財務部門主動向上爭取財政政策、資金支持，極大地緩解了學院資金壓力。全年共爭取上級財政資金3888.9萬元，其中校園提質改造資金2207萬元，高職院校生均經費撥款594萬元，“雙一流”建設資金470萬元，市教育費附加設備款300萬元，市職業(yè)教育發(fā)展專項資金198萬元，臨聘教師補助72萬元，省職業(yè)院校教師素質提升計劃資金47.9萬元。還爭取了原衛(wèi)校土地置換款4735萬元全額返還用于學院提質改造三期工程建設。

3.順應信息化改革，推進了學生線上繳費。2019年我院在全市各類院校中，率先全面推進學生線上繳費，通過與市非稅局、市電子政務辦溝通聯(lián)系，學生繳費工作全部使用“我的常德”APP操作，極大地提高了工作效率，推進了財務工作信息化程度，提高了繳費效率，方便了學生和家長。

4.加強單位內部控制建設，實行預算績效管理。通過健全制度、實施措施和執(zhí)行程序，實現對學院經濟活動風險的防范和管控。通過《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范》文件精神的宣傳解讀，內部控制理念深入人心，形成人人注重風險防范、處處強化責任意識的良好氛圍。進一步建立健全了學院內部招標、合同管理、交通費、加班開餐以及內部審計等規(guī)章制度，各類經濟活動的規(guī)范性及其業(yè)務流程得到細致梳理。深入落實中共中央、國務院《關于全面實施預算績效管理的意見》（中發(fā)[2018]34號）文件精神，強化績效理念，提高了財政專項資金的使用效益。

（四）存在的問題與不足

以上這些成績的取得，離不開著上級財政、教育部門的大力支持和關心，也離不開學院黨委的正確領導，更離不開全體教職工的辛勤付出。在此，我謹代表學院計劃財務處向全院教職員工表示衷心地感謝！在總結經驗的同時，我們要正視當前財務工作中的困難和問題。一是財務管理還有待進一步加強，收入管理、專項經費支出、“三公”經費監(jiān)管還有不少薄弱環(huán)節(jié)；二是爭取上級政府特別是市級財政支持非常艱難，組織收入的任務還相當繁重；三是剛性支出項目不斷增多，教職工的收入要逐年增長、運轉經費要合理保障，建設經費缺口還非常大；四是勤儉節(jié)約的意識還不是很強，管理不細致、鋪張浪費的情況還時有發(fā)生。這些都需要我們正視現實，取得大家的理解和支持，研究對策去加以解決。

二、2020年財務預算安排

2020年，根據上級有關財政政策和厲行節(jié)約的精神，按照“保人頭，保運行，保重點”的原則編制2020年學院經費收支預算方案。牢固樹立過“緊日子”思想，堅持精打細算、勤儉節(jié)約，嚴禁鋪張浪費和大手大腳。著力完善“增收節(jié)支、降耗增效”的長效機制，從嚴控制公務接待、公務用車、因公出國（境）等“三公”經費以及辦公費、文印費、耗材等一般性支出。

今年財務工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實中央省市財經政策，緊緊圍繞穩(wěn)定、發(fā)展主線，大力倡導厲行節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，統(tǒng)一增收節(jié)支思想，在保工資、保運轉、促發(fā)展的前提下，科學理財，提高資金使用效益。

根據上述指導思想和原則，全年預算初步安排如下：

1、教育事業(yè)費收入預算為27054.15萬元。其中：市財政一般預算撥款14416.15萬元；學生學雜費及培訓成教收入7660.00萬元；其他收入1665萬元；其他省市專項資金100萬元，上年結轉資金3213萬元。

2、教育事業(yè)費支出預算為27531.13萬元。其中：人員經費支出14821.91萬元，教學經費支出996.74萬元，學生經費支出1628.46萬元，公用經費支出1479.82萬元，招生及合作辦學經費支出627.64萬元，留學生工作經費32萬元，科研工作經費支出234.40萬元，重點建設專項經費支出200萬元，設備采購經費支出1810.16萬元，基本建設經費支出5400萬元，其他支出300萬元。

在用上年結轉資金彌補，大幅壓縮公用經費和設備采購經費后，仍形成預算赤字476.98萬元。初步考慮只能通過爭取財政撥款和延后支付予以緩解。

三、推進“放管服”改革，為學院內涵建設提供有力的財務保障

（一）積極爭取上級政策支持，努力開辟財源

今年以來，我們計劃財務處多次隨同學院領導找市財政局、市教育局有關領導，積極爭取生均經費撥款和校園提質改造資金，協(xié)調解決資金調度中的實際困難。今后，我們將進一步加強與省市相關部門的聯(lián)系，為學院爭取更大的利益。要努力改善學院事業(yè)收入結構單一的局面，積極壯大學院財力。學院培訓、繼續(xù)教育、后勤經營等部門要充分發(fā)揮政策優(yōu)勢，壯大職業(yè)培訓及繼續(xù)教育規(guī)模，增加附營產業(yè)收入；各職能處室也要積極加強與省市職能部門的聯(lián)系，爭取有關項目支持經費；各系部要充分發(fā)揮專業(yè)資源優(yōu)勢，大力爭取各種產學研合作資金、各類科研項目資金、人才培養(yǎng)專項資金，增強系部的造血功能。　　　

（二）推進以預算管理為核心的財務運行機制

進一步簡化報賬程序，簡化經費審批流程，提高報賬效率。建立以經費預算為核心的財務管理機制。2萬元以下的經費支出業(yè)務，不需要財務處長和分管領導簽字；2萬元以上的經費和對外轉賬的勞務外包、設備采購、基建工程等業(yè)務，由單位負責人、分管業(yè)務院領導、財務（票據、財務處長）、分管財務院領導審核。為進一步規(guī)范經費使用，解決經費報賬信息不對稱、政策透明度不高的問題。計劃財務處根據國家相關財經法規(guī)，對學院財務管理制度將進行進一步的解讀和細化，系統(tǒng)制定學院經費報賬指南。目前正在印制中，不久就會分發(fā)到全院教職員工，方便師生使用。

（三）加強財務信息化建設

進一步完善學生線上繳費。在市財政非稅部門的支持下，借鑒2019年省內外新生網上繳費的經驗，2020年在全院學生推行線上繳納學費、住宿費及其他代收費用等，并加強本市各類院校之間的交流。財務信息化建設是學院內部控制建設的基礎，在“互聯(lián)網+”快速發(fā)展的時期，逐步實行財務信息化與勞資薪酬管理、資產管理、設備采購、基建管理、合同控制的有機結合，實行“業(yè)財”融合。

（四） 進一步落實預算績效管理

按照省市財政部門的要求，今后凡300萬元以上的專項支出項目要開展績效評價，提供績效評估報告，評價結果應當作為以后資金安排的重要依據。要繼續(xù)加強中央、省級重點建設項目經費、科研等下?lián)芙涃M的支出審核，防止變相挪用、弄虛作假、私自留存等行為。進一步建立健全內部審計制度。積極接受審計部門的監(jiān)督，形成科學合理、管理規(guī)范、風險可控的審計監(jiān)管體制。

（五）提高財務人員隊伍的整體素質

按照建設“服務型”處室的要求，進一步強化為師生、為教學、為科研服務的意識。加強溝通交流，認真聽取師生意見，及時發(fā)現工作中的薄弱環(huán)節(jié)，改進工作作風，提高服務水平。按照建設“管理型”財務人員的要求，重視財務人員業(yè)務素質的培養(yǎng)，不斷更新知識，創(chuàng)新工作方法，使全體財務人員能適應數字化、信息化時代的高校財務管理模式, 不斷提高財會人員的專業(yè)技術水平。

各位代表、同志們，今年及今后一段時期內的財務工作任務仍將異常艱巨、責任十分重大。讓我們在學院黨委、行政的正確領導下，堅定信心，振奮精神，銳意進取，狠抓落實，圓滿完成各項財務管理工作，為學院“推進二次創(chuàng)業(yè)、建設一流職院”做出新的更大的貢獻！