第三部分

2020年度部門決算情況說明

   一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收入、支出總計分別為33728.62萬元和30638.15萬元，收入與上年相比，增加5612.95萬元，增長19.96%，主要是因為2019年度決算公開收入未包含上年結轉數(shù)，新進人員增加及人均年終獎增加所致；支出與上年相比，增加1349.05萬元，增長4.6%，主要原因是新進人員增加及人均年終獎增加所致。

 二、收入決算情況說明

本年收入合計29951.55元，其中：財政撥款收入21533.88萬元，占71.9%；事業(yè)收入7483.96萬元，占24.99%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其它收入933.71萬元，占3.11%。

   三、支出決算情況說明

本年支出合計30638.15萬元，其中：基本支出24653.62萬元，占80.46%；項目支出5984.53萬元，占19.54%。上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收入、支出總計分別為25310.95萬元和22220.48萬元，收入與上年相比，增加6418.19萬元，增長33.97%，主要是因為2019年度決算公開財政撥款收入未包含上年結轉數(shù)，新進人員增加及人均年終獎增加、以及學院三期工程建設（新建5#公寓與實訓樓）的財政撥款收入增加；支出與上年相比，增加2154.29萬元，增長10.73%，主要是因為學院兩棟樓基建支出集中在2020年度支付，并有一批新進人員，導致人員經費支出增加。

   五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支22220.48萬元，占本年支出合計的72.53%，與上年相比，財政撥款支出增加2154.29萬元，增長10.73%，主要是因為學院兩棟樓基建支出集中在2020年度支付，并有一批新進人員，導致人員經費支出增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2020年度財政撥款支出22220.48萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出19403.46萬元，占87.32%;科學技術（類）支出44萬元，占0.2%；社會保障和就業(yè)（類）支出1617.95萬元，占7.28%；衛(wèi)生健康（類）支出180萬，占0.8%；農林水（類）支出39.85萬元，占0.18%；住房保障（類）支出935.22萬元，占4.22%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預算數(shù)為10568.21萬元，支出決算數(shù)為22220.48萬元，完成年初預算的210.26%，其中：

1. 教育支出（類）普通教育（款）高等教育（項）

年初預算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為1461.5萬元，完成年初預算超100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：指標下達時的功能科目與年初預算不一致。

2. 教育支出（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項）

年初預算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為22.18萬元，完成年初預算超100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：指標下達時的功能科目與年初預算不一致。

3. 教育支出（類）職業(yè)教育（款）高等職業(yè)教育（項）

年初預算數(shù)為10568.21萬元，支出決算數(shù)為16371.07萬元，完成年初預算的154.91%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是因為：①各項支出嚴格按照學院預算執(zhí)行，財政預算數(shù)未包含上年結轉數(shù)、2020年度國家獎助學金、中央專項資金、以及本年財政撥款追加數(shù)等等。②學院兩棟樓基建支出集中在2020年度支付，并有一批新進人員，導致人員經費支出增加。

4. 教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）

年初預算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為1548.71萬元，完成年初預算超100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：指標下達時的功能科目與年初預算不一致。

5. 科學技術支出（類）基礎研究（款）自然科學基金（項）

年初預算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為5萬元，完成年初預算超100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：指標下達時的功能科目與年初預算不一致。

6 .科學技術支出（類）技術研究與開發(fā)（款）其他技術研究與開發(fā)支出（項）

年初預算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為39萬元，完成年初預算超100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：指標下達時的功能科目與年初預算不一致。

7.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）

事業(yè)單位離退休（項）

年初預算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為1550.00萬元，完成年初預算超100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：指標下達時的功能科目與年初預算不一致。

8. 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）

年初預算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為0.43萬元，完成年初預算超100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：指標下達時的功能科目與年初預算不一致。

9. 社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補助（款）就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務補貼（項）

年初預算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為26.1萬元，完成年初預算超100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：指標下達時的功能科目與年初預算不一致。

10 .社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）

年初預算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為41.42萬元，完成年初預算超100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：指標下達時的功能科目與年初預算不一致。

11. 衛(wèi)生健康支出（類）公共衛(wèi)生（款）其他公共衛(wèi)生支出（項）

年初預算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為180萬元，完成年初預算超100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：使用了上年結轉資金指標，未納入年初預算。

12. 農林水支出（類）農業(yè)農村（款）科技轉化與推廣服務（項）

年初預算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為35.39萬元，完成年初預算超100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：指標下達時的功能科目與年初預算不一致。

13. 農林水支出（類）農業(yè)農村（款）農村社會事業(yè)（項）

年初預算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為4.46萬元，完成年初預算超100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：指標下達時的功能科目與年初預算不一致。。

14. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為935.22萬元，完成年初預算超100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：指標下達時的功能科目與年初預算不一致。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出16351.19萬元，其中：人員經費14480.58萬元，占基本支出的88.56%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、離休費、退休費、撫恤金、醫(yī)療費補助、助學金、獎勵金等；公用經費1870.61萬元，占基本支出的11.44%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、無形資產購置、文物和陳列品購置等

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為0，支出決算為14.89萬元，完成預算超100%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比增加0萬元，增加0%，原因是上年與本年均未安排出國（境）活動。

公務接待費支出預算為0元，支出決算為4.77萬元，完成預算超100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是學院安排了公務接待費，未納入預算的財政撥款口徑，但決算中該資金屬于財政撥款；與上年相比減少14.72萬元，減少75.52%,減少的主要原因是2020年因為疫情的原因開學遲，來學院學習交流的人員減少。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0，支出決算為10.12萬元，完成預算超100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是學院實際有公務用車購置費及運行維護費支出，但未納入預算的財政撥款口徑，決算中該資金屬于財政撥款；與上年相比減少2.79萬元，減少21.61%,減少的主要原因是2020年因為疫情的原因開學遲，外出交流辦事相對減少。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算4.77萬元，占32.03%,；因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置費及運行維護費支出決算10.12萬元， 占67.97%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次

2、公務接待費支出決算為4.77萬元，全年共接待來訪團組59個，共接待來賓471人次，，主要是其他學校和單位進行交流考察以及其他辦學工作事宜發(fā)生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為10.12萬元，其中：公務用車購置費為0萬元，常德職業(yè)學院本級更新公務用車0輛；公務用車運行維護費為10.12萬元，主要是油費、車輛保險及維修支出。截止2020年12月31日，本單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2020年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0X萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

   九、關于機關運行經費支出說明

本單位2020年度機關運行經費支出1870.61萬元，比年初預算數(shù)增加418.46萬元，增長28.81%。主要原因是年初預算數(shù)只包含商品服務支出，而決算數(shù)包含商品服務支出和資本性支出。

十、一般性支出情況

本單位2020年開支會議費3.40萬元，用于召開職稱評審會議，人數(shù)32人，內容為2019年教師系列評審，屬四類會議，含餐費、住宿費及場地租賃費。

開支培訓費414.21萬元，用于開展各項業(yè)務技術培訓和國培, 人數(shù)8196人，內容為常德市農村人居環(huán)境整治暨鄉(xiāng)風文明建設培訓；常德市水稻有序拋秧科技帶頭人培訓；桃源縣熱市鎮(zhèn)建檔立卡貧困戶實用技術培訓；常德市農業(yè)產業(yè)發(fā)展領軍人才農產品對外貿易專題培訓；桃花源湯家山農宅合作社特色培訓；常德市鄉(xiāng)鎮(zhèn)供銷社主任培訓；常德市柑橘產業(yè)農村黨員致富帶頭人培訓示范；常德市稻蝦種養(yǎng)產業(yè)帶頭人培訓；高素質農民教育培訓；德市金藍領人才培訓；十二大員培訓；湖南省草食動物養(yǎng)殖技術骨干人才培訓；湖南南方水泥有限公司職業(yè)技能提升鉗工（初級）培訓；常德市養(yǎng)老護理員（初級）培訓；全國護士執(zhí)業(yè)資格考試考前培訓；普通話水平測試培訓；藥學系學生專升本培訓；預防醫(yī)學技能抽考培訓。

舉辦學生活動開支共計30萬元，主要是省市運動會及院系運動會開支14萬元、關工委“讀懂中國”主題教育活動“開支6.5萬元、“5.25心理健康”節(jié)系列活動開支4萬元、資助政策宣傳月活動開支1.5萬元、易班系列活動開支2萬元、寢室文化藝術節(jié)活動開支1萬元、大學生公益廣告大賽開支1萬元。

十一、關于政府采購支出說明

本單位2020年度政府采購支出總額8289.29萬元，其中：政府采購貨物支出1984.1萬元、政府采購工程支出5984.53萬元，政府采購服務支出320.66萬元。授予中小企業(yè)合同金額8289.29萬元，占政府采購支出總額的100%，其中:授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是為方便機要和特殊情況用車。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

   十三、關于2020年度預算績效情況的說明

學院根據(jù)事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度工作任務編制年度財務收支計劃，通過全面推進單位內部控制建設，強化各部門各單位的責任主體意識，細致梳理各類經濟活動的規(guī)章制度及其業(yè)務流程，實現(xiàn)各類經濟活動決策、執(zhí)行、監(jiān)督的有效分離。在此基礎上，學院相關部門組織了年度考核、審計和相關檢查，對學院整體情況進行自評。

經綜合評價，我院整體績效自評得分為95分，評價結果為“優(yōu)”。

（2020年績效評價報告附后）

第四部分

名詞解釋

一、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

二、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的各項支出。

三、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

四、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第五部分

附件